配资软件下载 北京同仁堂股份有限公司修订董事会审计委员会工作细则 强化内控与审计监督

中访网数据  北京同仁堂股份有限公司(以下简称“公司”)于近期修订并发布了《董事会审计委员会工作细则》，进一步规范审计委员会的职责权限及运作机制，以加强公司治理与财务监督。

根据细则，审计委员会由三名不在公司担任高管的董事组成，其中独立董事占比不低于三分之二，且主任委员须为会计专业人士的独立董事。委员会主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务信息及披露、监督内部控制等，并明确要求对财务报告虚假记载等重大事项督促整改并披露进展。

修订后的细则强调，审计委员会对四项关键事项(如解聘会计师事务所、财务负责人任免、重大会计变更等)需全体成员过半数同意后提交董事会审议。同时，公司须为委员会提供必要资源，内部审计机构需直接向委员会汇报重大风险线索。

议事规则方面，审计委员会每年至少召开四次定期会议，紧急情况下可豁免通知期限。会议决议需经三分之二以上委员出席且过半数通过，表决结果须书面报告董事会。公司承诺为委员会履职提供费用保障，并确保其独立获取专业意见的权利。

此次修订进一步明确了审计委员会在风险防控和财务合规中的核心作用，强化了独立董事的监督职能，有助于提升公司透明度和治理效能。相关细则自董事会审议通过之日起生效，文件保存期限设定为十年。

(注：原文未提及具体修订时间配资软件下载，故以“近期”表述；若需补充，建议查阅公司公告获取准确日期。)